Jak działa IKZE?
Celem programu jest oszczędzanie dodatkowych pieniędzy na naszą emeryturę.
Wpłacone w danym roku środki można odliczyć od dochodu w rozliczeniu PIT.
Po przejściu na emeryturę kapitał wpłacony do IKZE będzie również zwolniony z podatku od zysków kapitałowych., tzw. podatku Belki.
Konto takie może utworzyć każda osoba, która ukończyła 16 lat.
W każdym roku można wpłacić do IKZE nie więcej niż określoną kwotę.
Osoby, które odkładają w ramach IKZE, w 2022r. będą mogły odłożyć 7106,40 zł*. Wpłacający, którzy prowadzą pozarolniczą działalność gospodarczą wpłacą na IKZE nawet 10 659,60 zł**.
*Roczny limit wpłat co roku jest zmienny. Jest to 1,2– krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia brutto. **Roczny limit wpłat co roku jest zmienny. Jest to 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok.
Gdzie, w co i jak będziemy inwestować zależy wyłącznie od nas.
IKZE można założyć w wielu instytucjach finansowych. Są nimi: Towarzystwach Funduszy Inwestycyjnych, w firmach ubezpieczeniowych, bankach, w biurach maklerskich oraz powszechnych towarzystw emerytalnych.
To te instytucje ustalają warunki oszczędzania w programie. Na przykład mogą to być częstotliwość i wysokość wpłat.
Po osiągnięciu 65 lat środki można wypłacić jednorazowo lub w ratach. Wypłacamy je przez minimum 10 lat, a przy krótszym okresie wpłat przez okres równy okresowi oszczędzania.
Aby skorzystać z przywilejów podatkowych należy dokonywać wpłat przez co najmniej 5 lat kalendarzowych.
Wypłata z programu jest opodatkowana zryczałtowanym podatkiem dochodowym w wysokości 10%.
O tym warto wiedzieć
Można mieć tylko jedno konto IKZE
Środków z konta nie można przenieść do innego programu na przykład IKE czy PPE.
Z programu można będzie wcześniej wypłacić środki, ale tylko w całości. Wiąże się to jednak z zamknięciem konta oraz zapłaceniem podatku dochodowego według obowiązującej skali podatkowej*. Jeżeli zamkniemy konto wcześniej, wówczas będziemy musieli zapłacić podatek Belki.
*Podatek liniowy 19%. Podatek progresywny 12%. Podatek progresywny 32%.
Środki zgromadzone na koncie IKZE podlegają dziedziczeniu. Spadkobierca również jest zwolniony z podatku od spadków i darowizn oraz z podatku dochodowego.
Konto IKZE w liczbach
- Prawie 420 tysięcy osób w Polsce ma konto IKZE. To tylko 2,5% ogółu liczby osób pracujących.
- Polacy zgromadzili w IKZE 5,2 mld zł. Z czego najwięcej, bo aż 50% to fundusze inwestycyjne
- Na koniec czerwca 2021 roku, Polacy posiadają w sumie 420 tys. kont. 47% z nich w formie funduszy inwestycyjnych.
- Średnia wpłata na IKZE w pierwszym półroczu 2021 roku wynosiła 2,6 tys. zł. W przypadku IKZE dla osób prowadzących działalność gospodarczą ta liczba to 6,2 tys zł.
- 48% kont IKZE należy do osób powyżej 40 lat. Najlepiej o swoją dodatkową, przyszłą emeryturę dbają kobiety w przedziale wieku pomiędzy 51 a 60 rokiem życia. To ponad 14% ogólnej liczby kont.