Czym jest PPK?
Od stycznia 2019 roku weszła w życie ustawa o PPK. Jest to system długoterminowego oszczędzania na cele emerytalne, który obowiązuje od 1 lipca 2019 roku.
PPK to nowy system prywatnego, długoterminowego oszczędzania na okres, po którym zakończymy aktywność zawodową. Jego podstawowym celem jest zapewnienie większego bezpieczeństwa finansowego w przyszłości. Program ten powstał 1 lipca 2019 roku i docelowo obejmie około 11 milionów pracujących Polaków.
Kto i kiedy może przystąpić do PPK?
- Od 18 do 54 roku życia zostajemy zapisani automatycznie.
- Od 55 do 69 roku życia zapisujemy się na podstawie wniosku złożonego pracodawcy
- Osoby od 70 roku życia i więcej, nie mogą przystąpić do programu.
Jak działa PPK?
PPK musi udostępnić w miejscu pracy każdy pracodawca. Każda firma, która zatrudnia pracowników, musi wybrać instytucję finansową obsługującą program.
PPK obejmują wszystkich pracowników płacących składki na ZUS, niezależnie od formy zatrudnienia. Pracownicy Ci są automatyczne zapisywani. Jednak w każdej chwili mogą przestać wpłacać na swoje konto.
Składki do PPK pochodzą zarówno od pracodawców, pracowników oraz państwa. To trzecie opłacane jest z funduszu pracy. Na składkę wpłacają trzy podmioty:
- Pracownik – jego minimalna wpłata to 2% wynagrodzenia + dodatkowo dobrowolnie do 2%.
- Pracodawca – jego minimalna wpłata to 1,5% wynagrodzenia + dodatkowo dobrowolnie do 2,5%.
- Państwo – tutaj jednorazowa wpłata powitalna na samym początku wynosi 250 zł, a do tego 240 zł co roku.
PPK są prowadzone instytucje finansowe. Są nimi Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych (TFI), Towarzystwa Ubezpieczeniowe (TUnŻ) oraz Powszechne Towarzystwa Emerytalne (PTE).
Wpłacane środki są inwestowane w fundusze inwestycyjne zdefiniowanej daty*. To znaczy w miarę upływu czasu inwestują w coraz bezpieczniejsze instrumenty finansowe.
*Koncepcja funduszy zdefiniowanej daty, zwanych inaczej funduszami cyklu życia jest w miarę prosta do wytłumaczenia. Jest to inwestycja, która zmienia się wraz z wiekiem wpłacającego. Na początku inwestycji w portfelu dominują aktywa o większym ryzyku. Są to głównie akcje. Im bliżej daty końca programu, są one zastępowane papierami o niższym poziomie ryzyka. Są to między innymi obligacje, instrumenty rynku pieniężnego. Takie podejście ma służyć ochronie zgromadzonych środków. To na zarządzającym funduszem spoczywa wybór klas aktywów, i dopasowanie struktury portfela. Opłata za zarządzanie takim funduszem wynosi maksymalnie 0,6% w skali roku.
Oszczędności zgromadzone w PPK są własnością pracowników.
Pracownik może wcześniej częściowo wypłacić środki w określonych przypadkach. Są nimi poważne problemy zdrowotne lub na cele mieszkaniowe.
Pierwsza wypłata z programu z jest możliwa po ukończeniu 60. roku życia. W tym wypadku z zachowaniem przywilejów podatkowych, czyli brak podatku od zysków kapitałowych.
O tym warto wiedzieć
Można mieć więcej niż jedno konto PPK.
Podczas gdy zmieniamy pracę, można przenieść środki do PPK u nowego pracodawcy lub pozostawić u dotychczasowego.
Oszczędności z konta PPK wchodzą w skład małżeńskiej wspólnoty majątkowej.
Pieniądze zgromadzone na koncie podlegają dziedziczeniu. Nie są również objęte podatkiem od spadków i darowizn.